還是這張圖，簡單來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將**過程中銷售或合同所產生的應收賬款轉讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現金流提前用於採購、生產等，以避免應收賬款產生到收回期間企業資金周轉的難題。
首先是買、賣雙方信用風險。國內商業保理業務，是根據買賣雙方的應收賬款來執行的，所以第一還款**是核心企業（買方），若核心企業（買方）出現經營不善導致到期無支付能力，保理公司就會面臨資金損失導致壞賬。
若保理合同籤的是有追索的情況下，可以向融資方（賣方）追索，要求無條件付款給保理公司。所以買賣雙方的企業信譽、實力狀況是開展保理業務的首要風險。之前講到企業評級和盡職調查，都是用來評估企業的情況來防範企業風險的。
其次是交易真實性風險。保理業務是根據應收賬款辦理，相對與流動資金貸款簡單許多，如果買賣雙方偽造虛假合同，偽造發票、一票多用等方式騙取融資，保理公司若不認真審核，極易導致壞賬。
最後是上、下游企業關聯交易風險。如果上下游企業之間互為關聯方，一旦在日常經營活動中成為買賣關係，則容易出現貨款互抵現象。如此一來會加大應收賬款資金回款的風險。
解決辦法：
產品中接入工商比對功能，錄入企業工商資訊時，做工商資訊比對工作，確保企業真實存在。
定期提醒業務經理貸後檢查，填寫《貸後檢查報告》，說明企業情況。
錄入發票資訊時，接第三方做發票驗真工作，確保發票真實性。
嚴格規範制定企業內部審查制度。
貸款到期時，通過簡訊、郵件等方式及時提醒企業還款。
逾期賬戶催收工作，未逾期客戶提前進行溫馨提醒。
審查制度執行不力。在保理業務辦理中未能嚴格審核合同、發票等重要交易背景資料，從而出現虛假交易合同及瑕疵應收賬款辦理保理業務，導致保理預付款資金的落空，造成資金損失。
解決辦法：
定期培訓業務人員工作專業性；
設立多崗審查工作，一般至少4崗以上審查，實地業務考察，至少包含業務經理與風控經理2人或更多。
保理業務實質是一種「債權」的質押，一旦債權本身或質押效力出現問題，會增加實現債權的難度或無法實現債權。
保理業務的法律風險主要表現在轉讓風險，保理業務的核心是應收賬款的轉讓，所以這個風險是最核心所在。
具體來說，風險點包括：
應收賬款是否合法；
應收賬款是否有其他權利限制；
此應收賬款是否經過多次轉讓。
解決辦法：
（1）初期法務與產品應嚴格審查各類合同完整性，反覆斟酌。
（2）簽訂保理合同時，至少需說明以下借款內容：
借款合同應具備下列條款：
借款種類；
借款用途；
借款金額；
借款利率；
借款期限；
還款資金**及還款方式；
保證條款；
違約責任；
當事人雙方商定的其它條款；
保理合同必須由當事人雙方的代表，或憑法定代表授權證明的經辦人簽章，並加蓋公章。簽章的方式可以分線上電子簽章和線下蓋章，視企業接受程度來定，產品設計中應保留以上兩種簽章方式。
企業註冊、新增人員、更改銀行賬戶、簽章等真實性問題。融資企業（賣方）與保理公司簽訂合同前，容易發生不是企業自身發生的操作行為。
解決辦法：
企業註冊階段，需要填寫企業基本企業、上傳證件照；法人資訊、法人證件照；管理員資訊，驗證手機號、上傳管理員證件照與公司授權委託書加蓋公章。
企業每新增一名操作員時，必須上傳公司的授權委託書加蓋公章。
更換銀行賬戶時，必須經過審核核實後才生效。
融資合同簽章時，可設定多崗驗證，多人同意後生效。
由於前期接觸風控的機會不多，暫時就整理了以上需要嚴格把控的風控場景，後期會補全沒有考慮到的地方。
供應鏈金融的反向保理
鏈是通過銷售網路把產品銷售給消費者，將 商 製造商 分銷商 零售商和使用者連線為乙個鏈條。在這個鏈條上，連線了物流 資訊流和資金流等多個環節，同時也提供基於加工 包裝 運輸等過程中的增值服務。鏈金融是指金融機構 包括商業銀行 網際網路金融平台等 對 鏈內部的交易結構進行分析，對 鏈的不同環節提供封閉...
供應鏈金融與商業保理關係
商業保理是指基於買賣雙方的交易關係，賣方將其現在或將來與買方訂立的貨物或服務 合同所產生的或將要產生的應收賬款轉讓給保理商，並由保理商為買賣雙方提供，包括 融資 商業資信調查與信用評估 應收賬款管理 賬款催收和壞賬擔保等內容的綜合性 金融服務。商業保理主要的工作是面對債權人轉讓應收帳款的業務，集應收...
供應鏈金融的反向保理優勢與侷限性
近兩年來，隨著監管格局逐步明確，商業保理立法獲得重要進展，我國商業保理行業正處於重要的轉型發展期，疊加近期新冠肺炎疫情影響，尋求創新轉型成為擺在商業保理公司面前的共同課題。金融科技可成為推動商業保理加速轉型的抓手之一。中國服務 協會商業保理專業委員會主任韓家平表示，加速向服務轉型 向科技轉型 向協同...