資產業務分為三類：貸款業務、債券投資業務和現金資產業務。
本篇只介紹第一種資產業務：貸款業務
1.貸款業務概述
貸款業務是指經批准可以經營貸款業務的金融機構對借款人提供的按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。貸款業務是指商業銀行發放貸款相關的各項業務。
貸款業務有多種分類標準，按照客戶型別可劃分為個人貸款和公司貸款；
按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；
按有無擔保可分為信用貸款和擔保貸款。
目前，我國銀行信貸管理一般實行集中授權管理、統一授權管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，以切實防範、控制和化解貸款業務風險。
集中授權管理：總行統一制定信貸政策；
統一授權管理：控制融資總量及不同行業、不同企業的融資額度；
我國自2023年開始全面實施國際銀行業普遍認同的「貸款五級分類法」，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優良貸款，後三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產質量的重要指標
類別
內容
正常類貸款
借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款
關注類貸款
儘管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款
次級類貸款
借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款
可疑類貸款
借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款
損失類貸款
在採取所有可能的措施或一切必要的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款
貸款五級分類
2.個人貸款業務
個人貸款業務是指自然人為借款人的貸款。雖然部分個人貸款也用於生產經營，但絕大多數個人貸款主要用於消費。
個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。
（1）個人住房貸款
個人住房貸款，是個人貸款最主要的組成部分，是指向借款人發放的用於購買、建造和大修理各型別住房的貸款，主要包括如下幾類：
①個人住房按揭貸款，是銀行向自然人為購買、建造、大修各型別住房而發放的貸款。
②二手房貸款，是銀行向自然人在二級市場購買各型別再次交易的住房而發放的銀行自營性貸款。
③公積金個人住房貸款，是按時足額繳存住房公積金的個人在購買、建造各型別住房時，銀行受住房公積金管理中心委託向借款人提供的個人住房委託貸款。
④個人住房組合貸款，是指銀行以公積金存款和信貸資金為**，向同一借款人發放的用於購買自用普通住房的貸款，是個人住房委託貸款和銀行自營性貸款的組合。
⑤個人住房最高抵押貸款，是指銀行向借款人發放的、以借款人自有住房作最高額抵押、可在有效時間和貸款額度內迴圈使用的貸款。
⑥直客式個人住房貸款是指借款人未通過合作機構推介直接向銀行申請辦理的個人住房貸款。
⑦固定利率個人住房貸款是指貸款人向借款人發放的，在約定期限內貸款利率不隨中國人民銀行利率調整或者市場利率變化而浮動的個人住房貸款。
⑧個人商用房貸款是指貸款人向借款人發放的用於購買商業用房的貸款。
（2）個人消費貸款
個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。
①個人汽車貸款
是指銀行向個人發放的用於購買汽車的人民幣貸款。我國規定，在貸款額度方面，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車**的80%；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車的70%，其中，商用載貨車貸款金額不得超過所購汽車**60%；所購車輛為二手車的，貸款金額不得超過借款人所購汽車**的50%。
在貸款期限方面，如所購車輛為自用車，貸款期限不超過5年；所購車輛為商用車或二手車，貸款期限不超過3年。
②助學貸款
包括國家助學貸款和一般商業性助學貸款兩大類。國家助學貸款，是指銀行向中華人民共和國境內的（不含香港和澳門特別行政區、台灣地區）高等學校中經濟確實困難的全日制普通本、專科生（含職高生）、研究生和第二學士學位學生發放的，用於支付學費、住宿費和生活費的人民幣貸款。
一般商業性助學貸款，是指銀行向正在接收非義務教育學習的學生或其直系親屬、法定監護人發放的，只能用於學生的學雜費、生活費以及其他與學習有關的費用的商業性貸款。
③個人消費額度貸款
是指銀行對個人客戶發放的可在一定期限和額度內隨時支取的人民幣貸款。借款人向銀行提供銀行認可的的質押、抵押、第三方保證或具有一定信用資格後，銀行核定借款人相應的質押額度、抵押額度、保證額度或信用額度。
質押額度一般不超過借款人提供的質押權利憑證票面價值的90%；抵押額度一般不超過抵押物評估價值的70%；保證額度和信用額度根據借款人的信用等級確定。
④個人住房裝修貸款
是指銀行向個人客戶發放的用於裝修自用住房的人民幣擔保貸款。住房裝修貸款可以用於支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料款和廚衛裝置款等。
⑤個人耐用消費品貸款
是指銀行對個人客戶發放的用於購買大件耐用消費品的人民幣貸款。
⑥個人權利質押貸款
是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑證式國債、電子記賬類國債、個人壽險保險單以及銀行認可的其他權利出質，由銀行按權利憑證票面價值或記載價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款。
（3）個人經營貸款
個人經營貸款，是指銀行對在自然人發放的、用於合法生產、經營的貸款。
用於生產經營活動一般需要經過國家工商行政管理部門核准登記，從事許可制經營的，還需要得到相關行政主管部門的經營許可，因此，個人申請經營貸款，一般需要有乙個經營實體作為借款基礎，經營實體一般包括個體工商戶、個人獨資企業投資人、合夥企業合夥人等。
（4）個人信用卡透支
個人信用卡透支，是指持卡人進行信用消費、取現或其他情況所產生的累積未還款金額。
個人貸款業務的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。目前，各銀行還根據個人需求提供個性化的還款方式及還款服務，較為常見的特色還款方式包括：按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、隨心還還款法等。
3.公司貸款業務
公司貸款，又稱企業貸款或對公貸款，是以企事業單位為物件發放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資金貸款、併購貸款、房地產貸款、銀團貸款、**貸款、票據貼現等。
（1）流動資金貸款業務
流動資金貸款是為了彌補企業流動資產迴圈中所出現的現金缺口，滿足企業在生產經營過程中臨時性、季節性的流動資金需求，或者企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。
流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。
①臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內，主要用於企業一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。
②短期流動性資金貸款：期限3個月至1年（不含3個月，含1年），主要用於企業正常生產經營中期性、季節性資金的需要。
③中期流動性資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用於企業正常生產經營中經常占用的、長期流動性資金需求。
流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償還貸款、流動資金整貸零償還貸款、流動資金迴圈貸款和法人賬戶透支四種形式。
①流動資金整貸整償還貸款，是指客戶一次性提取全部貸款，貸款到期時一次還清全部貸款本息。這種貸款是流動資金貸款中最常見的形式。
②流動資金整貸零償還貸款，是指客戶一次性提取全部貸款，但分期償還貸款的本金和利息。
③流動資金迴圈貸款，是指銀行與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規定的有效期限內，允許借款人多次提取、逐筆歸還、迴圈使用。
④法人賬戶透支，即根據客戶申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。
（2）固定資產貸款
固定資產貸款，也稱為專案貸款，是為彌補企業固定資產迴圈中所出現的現金缺口，用於企業新建、擴建、改造、購置固定資產投資專案的貸款。
固定資產貸款一般是中長期貸款，但也有用於專案臨時周轉用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產貸款一般包括如下四類：①基本建設貸款；②技術改造貸款；③科技開發貸款；④商業網點貸款。
（3）併購貸款
併購貸款是指銀行為境內企事業法人在改制、改組過程中，有償兼併、收購國內其他企事業法人、已建成專案，以及進行資產、債務重組發放的貸款。
（4）房地產貸款
房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款，主要包括房地產開發貸款、土地儲備貸款、法人商業用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業務中房地產貸款是指前三類貸款。
（5）銀團貸款
（6）**融資
①信用證
②押匯③保理
④福費廷
（7）票據貼現與轉貼現
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